Participación del notariado en modelo preventivo español contra blanqueo de capitales

El grupo de acción financiera internacional indica que los lavadores de dinero apelan cada vez más al asesoramiento o a los servicios de profesionales especializados para facilitar sus operaciones financieras.

Esta tendencia a recurrir a distintos expertos en las áreas financiera y jurídica o “gatekeepers” involucrados en tramas o esquemas de activos, ya ha sido documentada por GAFI y al parecer no se ha interrumpido (Grupo de Acción Financiera Internacional sobre el lavado de activos: Informe acerca de tipologías de lavado de activos y financiamiento del terrorismo).

Las 40 recomendaciones de GAFI

Contemplan adicionalmente de las entidades financieras, sujetos que deben aplicar controles preventivos contra el delito de lavado de activos (legitimación de capitales) a otros sujetos que pueden ser considerados sujetos obligados de un régimen especial, entre ellos se encuentra algún tipo de actividad de riesgo como los casinos para profesionales liberales, abogados y notarios.

12 recomendación:

Los requisitos del procedimiento de la debida diligencia relacionados con clientes y conservación de registros expuestos en la 5, 6, 8, 9, 10 y 11 recomendación GAFI.

Se aplica también a las actividades y profesiones no financieras.

a) Casinos: Cuando clientes dedicados a transacciones financieras iguales o superiores a 3 000 USD o 10 000 USD.

b) Agentes inmobiliarios: Cuando participan en transacciones para sus clientes relacionadas con la compra y venta de bienes inmuebles.

c) Comerciantes: dedicados a la compra y venta de metales y piedras preciosas (cuando realicen transacciones en efectivo con un cliente). Currency Transaction Report.

d) Abogados, notarios y otros profesionales jurídicos independientes y contadores cuando preparan o llevan a cabo transacciones para su cliente que se relacionan con  compra y venta de bienes inmuebles, administración del dinero, títulos valores y otros activos del cliente, administración de cuentas bancarias, de ahorro o títulos valores.

Organización de aportes para la creación, operación o administración de compañías.

Creación, operación o administración de personerías o entidades jurídicas; compra y venta de entidades comerciales.

e) Proveedores de servicios de fideicomiso para compañías cuando preparan o llevan a cabo transacciones para un cliente relacionado con las actividades.

La participación de profesionales jurídicos como los abogados y los notarios constituye una importante herramienta en el modelo preventivo contra la inserción de capitales provenientes de actividades ilícitas.

En el caso particular de los notarios, es de especial relevancia su participación por el conocimiento de primera mano que tienen de la creación de sociedades, la compra venta de inmuebles y el general el ingreso de capitales de diversas formas desde el dinero en efectivo hasta valores como acciones y participaciones; figuras todas que han sido ampliamente utilizadas por los lavadores de dinero y que se encuentran reseñadas.

Jenory Díaz Molina

Especialista en Derecho Comercial

 

 

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