Obligaciones para directores de MSB con respecto a la supervisión del agente

FIN DEL 2016-G001

Publicado: 11 de marzo de 2016

Asunto: Orientación sobre la actual regla de programa de cumplimiento AML

Obligaciones para directores de MSB con respecto a la supervisión del agente

Esta orientación reitera el Programa antilavado de dinero (AML):

1 Obligaciones de los directores de empresas de servicios monetarios (MSB) para comprender adecuadamente y

2 representan los riesgos asociados con sus agentes, como han sido ampliamente establecidos por FinCEN.

3 en 2004 la orientación estuvo centrada principalmente en agentes extranjeros y sus contrapartes. FinCEN está reiterando su orientación sobre este tema para complementar la reciente guía de los estados para abordar relaciones principal-agente MSB, y coherente con los propósitos del dinero (Remitances Improvement Act) para fomentar la coordinación entre el Gobierno Federal.

4 Los reguladores estatales acerca de tales cuestiones: Las MSB cumplen importantes funciones, incluso facilitando remesas financieras y prestan otros servicios. Esta guía está destinada a proporcionar claridad para que los directores y sus agentes puedan comprender más fácilmente cómo cumplir con los requisitos de la LMA y proporcionan importantes servicios financieros.

La Ley de Secreto Bancario (BSA) exige que todas las MSB, ambos directores y sus agentes, establezcan y mantengan un programa escrito AML razonablemente diseñado para prevenir que la MSB sea utilizada para facilitar el lavado de dinero y el “financiamiento de actividades terroristas”. Si se establecen procedimientos y controles AML defectuoso, uno de los principales requisitos del programa debe incluir correctamente las políticas y suficientes procedimientos de control de los agentes para permitir comprender y tener en cuenta las principales.

Los riesgos asociados: Aunque los directores y los agentes pueden asignar la responsabilidad contractual para el desarrollo de políticas, procedimientos y controles internos, tanto el principal como sus agentes están obligados en virtud de las normas para la existencia de las respectivas políticas, procedimientos y controles. Además, cada MSB permanece independiente y totalmente responsable de aplicar requisitos adecuados del programa AML. En consecuencia, ni el agente ni el director puede evitar la responsabilidad por el incumplimiento de establecer y mantener un programa efectivo AML señalando un contrato de asignar esta responsabilidad a otra parte (agente o principal).

Bajo 31 CFR 1022.210, un programa antilavado de dinero para un MSB debe, como mínimo:

  • Incorporar las políticas, procedimientos y controles internos diseñados en forma razonable para garantizar el cumplimiento de la BSA y sus reglamentos de aplicación.
  • Designar a una persona para asegurar el cumplimiento del día a día con el programa y la BSA y sus reglamentos de aplicación.
  • Proporcionar educación y capacitación del personal adecuado con respecto a sus obligaciones en virtud del programa, incluida la capacitación en la detección de transacciones sospechosas en la medida en que la empresa de servicios monetarios está obligada a informar de tales transacciones bajo la BSA.
  • Obtener una revisión independiente para monitorear y mantener un adecuado programa.

Una MSB principal está expuesta a riesgo cuando un agente realiza transacciones que crean un riesgo Para el lavado de dinero, “financiamiento del terrorismo u otros delitos financieros. A fin de reducir la exposición a esos riesgos, por ejemplo, la MSB principal debe tener procedimientos para identificar aquellos agentes que desarrollan actividades que parecen carecer de finalidad comercial, falta justificación o, de lo contrario, no están soportados por documentación verificable.

El principal debe implementar procedimientos basados en el riesgo para supervisar a los agentes de las transacciones y asegurarse que son legítimos. Los procedimientos también deben asegurarse que, si los agentes de las transacciones con los requisitos de informe y archivo-gatillo, el director se encarga de la información de acuerdo con las obligaciones de presentación de informes y mantenimiento de registros reglamentarios. Además, la MSB principal debería implementar procedimientos para la manipulación de agentes incompatibles, incluyendo las terminaciones de contrato de agente.

En consecuencia, los directores están obligados a elaborar y aplicar políticas basadas en el riesgo, procedimientos y controles internos que garantice la adecuada vigilancia de la actividad del agente, como parte de la principal en la aplicación de su programa de lucha contra el blanqueo de dinero.

Cuando se realiza la vigilancia de sus agentes, los directores deben incluir, como mínimo:

  • Identificar a los propietarios de los agentes del MSB.
  • La evaluación continua de las operaciones de los agentes y supervisar a las variaciones de las operaciones.
  • Evaluar los agentes de aplicación de políticas, procedimientos y controles.

Como es cierto para todas las industrias, FinCEN regula y espera que los directores MSB y agentes adapten sus programas de AML para reflejar los riesgos asociados con sus servicios comerciales, clientes, tamaño, ubicación y circunstancias. Los riesgos LMA pueden ser jurisdiccionales, relacionados con el producto, servicio o con el cliente/consumidor.

Los directores deben revisar periódicamente los riesgos relacionados con los agentes y actualizar a los directores de programas para hacer frente a cualquier tipo de cambio u otros riesgos relacionados.

Los directores también deben adoptar medidas correctivas una vez volviéndose consciente de las insuficiencias o deficiencias LMA en sus programas. Los directores y agentes deben realizar exámenes con un alcance y una frecuencia acorde con los riesgos de blanqueo de dinero u otras actividades ilícitas tales directores o agentes. Un director debe realizar auditorías internas y externas de pruebas independientes para asegurarse que no hay fallos materiales (por ejemplo, capacitación inadecuada) o deficiencias del control interno (por ejemplo, supervisión de agentes). Además, los ensayos deben tener en cuenta los productos y servicios proporcionados para determinar si los procedimientos son suficientes para detectar y reportar actividades sospechosas.

Factores de riesgo que los directores deben tener en cuenta a la hora de realizar la supervisión del agente incluyen, pero no están limitados a:

  • Si los propietarios saben o se sospecha que están asociadas con la conducta criminal o terrorismo.
  • Si el agente ha establecido una LMA y adherido al programa.
  • La naturaleza de los mercados el agente sirve y la medida en que el mercado presenta un aumento del riesgo de blanqueo de capitales o de “financiamiento de terrorismo (Esto no significa que los directores con agentes proporcionando servicios que involucran regiones afectadas por el conflicto o el terrorismo no puede gestionar tales riesgos, sino que los directores deben tomar medidas para contabilizar y mitigar dichos riesgos).
  • Los servicios de un agente y se espera que proporcione el nivel previsto del agente.
  • La naturaleza de la actividad y la duración de la relación, FinCEN reconoce que un agente puede concertar contratos para ofrecer servicios con más de un principal o puede proporcionar servicios adicionales por su propia cuenta. En tales situaciones, los directores son alentados a compartir información con otras instituciones.

10 Elegibles financieros mediante la participación en el programa de intercambio de información voluntaria 314(b). La Sección 314(b) Hoja de datos (Oct. 2013) disponible en htp://www.incen.gov/statutes_regs/patriot/pdf/314bfactsheet.pdf.

FinCEN MSB recuerda los directores que la cultura de una organización es esencial para su cumplimiento, como se ha destacado en el asesoramiento de FinCEN a:

11 instituciones financieras de los Estados Unidos en la promoción de una cultura de cumplimiento. Los principios generales establecidos en el aviso ilustran cómo las MSB pueden mejorar y fortalecer la organización del cumplimiento de la BSA en ambos niveles el mandante y el obligatorio. El asesoramiento (Ago. 11, 2014) disponible en htp://www.incen.gov/statutes_regs/guidance/pdf/FIN-2014-A007.pdf.

FinCEN trabaja estrechamente con su delegado examinador, el Servicio Interno de Impuestos de la Pequeña Empresa/División de autónomos, así como con los reguladores estatales, para coordinar el cumplimiento, la observancia de esfuerzos y maximizar los recursos. Una esfera de interés es la forma principal de supervisar eficazmente sus agentes actuales para negocios de servicios financieros (MSB).

FinCEN espera un principal para tener información fácilmente disponible para demostrar que ha desarrollado e implementado eficazmente un programa de cumplimiento de regulaciones antilavado de dinero basado en las políticas de mitigar el riesgo, procedimientos y controles internos para garantizar la adecuada vigilancia de la actividad del agente.

Para más información, preguntas o comentarios adicionales acerca del contenido de esta guía debe estar dirigida al centro de recursos de FinCEN en: FRC@incen.gov, (800) 767-2825, o (703) 905-3591. Las instituciones financieras que deseen informar sobre transacciones sospechosas que puedan estar relacionadas con actividades terroristas deben llamar al número de teléfono gratuito de Instituciones Financieras al (866) 556-3974 (7 días a la semana, 24 horas al día). El objetivo de esta línea es agilizar la entrega de esta información para la aplicación de la ley. Las instituciones financieras deben informar inmediatamente de cualquier amenaza inminente a los oficiales de la zona local encargados de hacer cumplir la ley.

FinCEN tiene la misión de salvaguardar el sistema financiero del uso ilícito, lucha contra el blanqueo de capitales y promover la seguridad nacional mediante la recopilación, análisis y difusión de la inteligencia financiera y uso estratégico para las autoridades.

  • Ver § 31 CFR 1010.100(f).
  • El término “agente”, para los propósitos de esta guía incluye delegados autorizados, agentes extranjeros o entidades, agentes y sub-agentes.
  • Ver Liberación interpretativa 2004-1-Requisitos del programa contra el blanqueo de dinero para las empresas de servicios financieros con respecto a agentes extranjeros o entidades extranjeras, 69 Fed. Reg. 74439 (14 de diciembre, 2004).
  • Acta para mejorar los servicios de remesas de dinero (Remitances Improvement Act of 2014), Pub. L. 113-156 (Ago. 8, 2014).
  • § 31 CFR 1022.210.
  • Véase 69 Fed. Reg. en 74440.
  • § 31 CFR 1022.210(d)(1)(iii).
  • Véase 69 Fed. Reg. en 74441.
  • La Ley de Secreto Bancario/Antilavado de Dinero Examen Manual para empresas de servicios monetarios (htp://www.incen.gov/news_room/rp/iles/MSB_Exam_Manual.pdf) y otras guías de orientación de FinCEN ofrecen información sobre exámenes de BSA, la evaluación del riesgo, requisitos del programa AML, BSA/AML riesgos y gestión de riesgos, las expectativas y las prácticas de la industria.
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